Plan og tekniks møde den 27. august 2025

Ekstraordinært møde - Mødelokale SL 1 kl. 15.30

Referat

Fold alle punkter

106Godkendelse af dagsorden

Beslutning

Godkendt.

Fraværende: John Schmidt Andersen (V) og Jørgen Bech (V).

107Beslutning om affaldsgebyrer og producentansvarsgebyrer for 2026 samt budget og mellemværende 2026 - 2029 på affaldsområdet

Resume

Gebyrerne for renovation fastsættes hvert år i forbindelse med budgetbehandlingen. Gebyrstrukturen foreslås fortsat uændret i forhold til 2023, hvor der blev indført ny, flad gebyrstruktur. Gebyrniveauet foreslås nedsat i forhold til 2025, hvor der blev vedtaget en stigning i gebyrniveauet i forhold til 2024 for at nedbringe mellemværendet med det skattefinansierede område. Det forventes, at gebyrniveauet kan nedsættes yderligere i 2026. Samtidig med indstilling om godkendelse af gebyrer mv for husstande og kommunale institutioner foreslås også godkendt indstilling om gebyrer, som skal opkræves fra producentorganisationerne for emballage.

Indstilling

Administrationen indstiller, at Plan og teknik over for Økonomiudvalget og Byrådet anbefaler, at:

Forslag til gebyrer for husstande og kommunale virksomheders genanvendelige fraktioner samt markedspriser for kommunale virksomheders restaffald godkendes.
Forslag til gebyrer for producentansvar for emballager godkendes.

Beslutning

Indstillingspunkt 1 og 2 anbefales.

Fraværende: John Schmidt Andersen (V) og Jørgen Bech (V).

Sagsfremstilling

Administrationen indstiller godkendelse af både de affaldsgebyrer og markedspriser, som opkræves fra kommunens husstande og kommunale institutioner - og de gebyrer, som opkræves fra producentansvarsorganisationerne for emballageaffald. Dette skyldes, at disse gebyr- og markedspristyper alle indgår i samme budget på det gebyrfinansierede affaldsområde.

Gebyrniveauet for 2026 foreslås nedsat i forhold til 2025, idet der med de nuværende forudsætninger ellers vil blive et større overskud på affaldsområdet. Administrationen anbefaler en gebyrnedsættelse i 2026, svarende til 300 kr. for en almindelig bolig. Se nærmere om udviklingen i bilaget "Udvalgte gebyrer 2025 til 2026".

Siden vedtagelse af affaldsgebyrer for 2025 er lovgivningen omkring producentansvar på emballager gennemført. Producentansvaret betyder i store træk, at hvor borgerne hidtil har skullet betale hele regningen for indsamling og behandling af emballageaffald, så er det fremover producenter og importører af diverse emballager, som via kollektive ordninger skal betale omkostninger til indsamling og behandling af affaldet. Det betyder så igen, at omkostningen flytter fra affaldsgebyret til de varer, som emballagerne bruges til.

Frem mod budget 2027 forventer administrationen, at der er større klarhed omkring konsekvenserne af producentansvaret på emballager, så det er muligt mere præcist at fastsætte et fremtidigt gebyrniveau, som er lavere, og som sikrer, at der fremadrettet opnås balance på budgettet for affaldsområdet. Fra 2027 forventes indarbejdet en yderligere gebyrnedsættelse på omkring 41 - 42 mio. kr. mio. - svarende til en besparelse i årligt affaldsgebyr for en almindelig bolig på op imod 1.750 kr. i forhold til 2026.

Udviklingen i mellemværendet

Primo 2025 havde det skattefinansierede område samlet set penge til gode hos det gebyrfinansierede område med et mellemværende på 38,58 mio. kr.

Primo 2026 forventes det samlede mellemværende at være nedbragt til 6,52 mio. kr. Årsagen til dette er dels beslutningen om at sætte gebyrniveauet væsentligt op fra 2024 til 2025, dels at producentansvaret for emballager medfører, at producentansvarsorganisationerne betaler en betydelig del af indsamlings- og behandlingsomkostningerne.

Der er i forhold til den forventede udvikling i mellemværendet således indarbejdet omkostningsreduktioner i forventningerne til driftsresultat for 2025 som følge af producentansvaret på emballageaffald, som træder i kraft pr. 1. oktober 2025. Producentansvaret omfatter alle affaldsfraktioner, som består helt eller delvist af emballager, dvs. papir, pap, plast, glas, metal, MDK og træ. Producentansvaret indebærer blandt andet, at producentorganisationerne skal godtgøre kommunerne for indsamlingsomkostninger til den del af affaldsfraktionerne, som består af emballager, og at producenterne overtager ansvaret for behandlingen af de indsamlede emballagefraktioner - og dermed også indtægter og omkostninger i forbindelse med afsætning. Se nærmere i bilaget "Udvikling i mellemværende 2025 til 2029".

For 2026 forventes en væsentlig stigning i omkostningerne til genbrugsstationerne, en stigning i omkostninger til forbrændingsegnet affald samt den ovenfor nævnte omkostningsreduktion som følge af implementeringen af producentansvaret på emballager. Sammenholdt med den foreslåede gebyrnedsættelse fra 1.1.2026, forventes disse forhold at resultere i, at det nuværende underskud i forhold til det skattefinansierede område afdrages, og affaldsområdet i stedet vil have et væsentligt overskud i forhold til det skattefinansierede område. Forskellen på mellemværendet fra primo 2026 til ultimo 2026 forventes at være ca. 32 mio. kr.

Gebyrstrukturen for husholdninger

Administrationen foreslår, at den nuværende gebyrstruktur for husholdninger bibeholdes i 2026. Dette skyldes, at administrationen afventer, at Forsyningstilsynet inden for en kortere tidshorisont forventes at komme med vejledning omkring opbygning af gebyrstruktur og beregning af gebyrer på affaldsområdet.

Gebyrerne for tømning af beholdere er indrettet sådan, at boliger med individuelle beholdere og boliger med fælles minicontainere (beholdere på 4 hjul) betaler den samme flade takst for tømning af beholdere. Det er muligt at supplere med ekstra beholdere til alle typer genanvendeligt affald uden ekstra gebyrer. Kun ekstra beholdere eller minicontainere til restaffald er omfattet af et ekstra gebyr per beholder.

I boligforeninger, hvor affaldet opsamles i nedgravede beholdere, er gebyrstrukturen anderledes. Det skyldes, at boligforeningen selv står for finansiering af indkøb af beholdere, etablering af "standpladser", forsikringer og vedligehold med videre. Her opkræves dels et gebyr for tømning af de enkelte beholdere, ud fra hvor ofte de tømmes. Dels et gebyr pr. tilmeldt bolig, som dækker behandling af affald og kommunens administration af ordningen. I boligforeninger med nedgravede beholdere varierer det samlede affaldsgebyr pr. bolig fra afdeling til afdeling. Det er som regel lavest i store afdelinger, hvor mange boliger deler beholdere, og dyrest i de små afdelinger.

Der har vist sig at være behov for fastsættelse af en ny type af gebyrer for de bebyggelser, hvor der både anvendes nedgravede beholdere og minicontainere, idet minicontainerne i modsætning til de nedgravede beholdere stilles til rådighed af kommunen, og der derfor ud over selve tømmeomkostningerne er forbundet omkostninger til afskrivning på beholdere, udbringning og hjemtagning, reparationer m.v. Der foreslås derfor godkendt gebyrer for tømning af sådanne minicontainere i "hybridbebyggelser" med både nedgravede beholdere og minicontainere. Se de enkelte gebyrer i bilaget "Gebyrark husholdninger 2026 forslag".

Gebyrer og markedspriser for kommunale institutioner og virksomheder

Implementering af producentansvaret på emballager betyder blandt andet, at der har været behov for at tilpasse beregningen af gebyrer for indsamling af affald fra kommunale institutioner.

Kommunale institutioner og virksomheder skal opkræves en såkaldt markedspris pr. tilmeldt beholder til restaffald. Ifølge Forsyningstilsynets "Vejledning om fastsættelse af markedspriser for kommunal indsamling af visse typer af erhvervsaffald" kan markedsprisen fastsættes ved at tillægge omkostningerne til indsamling og behandling m.v. et "rimeligt procentuelt overskudstillæg". Administrationen foreslår, at det beregnede gebyr pr. beholder til indsamling af restaffald fra kommunale institutioner og virksomheder tillægges 5 % i overskudstillæg, som ved beregning af markedspriserne for 2025. Overskud fra ordningen for markedspriser for restaffald skal tilbageføres til det skattefinansierede område og må således ikke bruges til at finansiere omkostningerne for husholdninger eller andre affaldsordninger, der skal hvile i sig selv.

Kommunale institutioner og virksomheder skal for de øvrige affaldsfraktioner fortsat opkræves et affaldsgebyr, der modsvarer omkostningerne forbundet med indsamling og behandling m.v., det vil sige uden "overskudstillæg". Se de enkelte priser og gebyrer i bilaget "Gebyrark kommunale institutioner 2026 forslag".

Gebyrer for virksomheders brug af genbrugsstationer

Gebyrer for virksomheders benyttelse af kommunens genbrugspladser fastsættes af bestyrelsen i Vestforbrænding I/S. Bestyrelsen har valgt at fastsætte taksterne for 2025, svarende til en stigning pr. besøg på mellem 9 og 11% afhængig af, hvilken type køretøj der er tale om. Stigningerne skyldes primært den generelle stigning i transport- og behandlingspriser. En mindre del af prisstigningen skyldes, at der er sket et fald i antal virksomhedsbesøg. Se nærmere i bilaget "Gebyrer virksomheder 2025 til 2026".

Ændringer i forhold til budget for 2025

Implementeringen af producentansvar på emballager pr. 1. oktober 2025 betyder, at kommunen kan forvente en nettoindtægt fra producentansvarsorganisationerne. Administrationens bedste bud på denne nettoindtægt er omkring 15 mio. kr. i 2026. Det mere nøjagtige nettobeløb kendes ikke, idet kommunen i gebyrindtægten på ca. 23 mio. kr. skal modregne betaling for behandling af den del af de mængder, der overdrages til producentansvarsorganisationerne, som ikke er emballageaffald, og størrelse af denne betaling til producentansvarsorganisationerne kendes ikke.

Taksten, som Vestforbrænding opkræver for deltagelse i fællesaktiviteten genbrugsstationer, forventes at stige med 30 til 55%. I budget 2026 er der af forsigtighedshensyn indregnet en stigning på 55%, svarende til omkring 12,5 mio. kr. inkl. moms.

Der er fra første halvår af 2025 til 1. januar 2026 tale om en stigning i taksten for forbrænding af affald på 156 kr. pr. ton, plus en indbyggerafhængig takst på 3 kr./indbygger. Taksten for behandling af madaffald forventes ligeledes at stige. Der har dog de seneste år været tale om kraftigt faldende priser på behandling af madaffald, og den kommende stigning vil kun have begrænset betydning for det samlede budget på affaldsområdet.

Omkostningerne til tømning af nedgravede beholdere forventes ligeledes at stige fra 2025 til 2026, idet kontrakt med nuværende vognmand på krogtømning udløber, og kommunen forventer at indtræde i Vestforbrændings ordning for tømning af kuber og nedgravede beholdere i stedet, hvilket vil medføre en stigning i tømmeomkostninger. Af denne årsag foreslås ikke en nedsættelse af gebyrer for nedgravede beholdere.

Forhold, som ikke er indarbejdet i forslag til budget for 2026 og overslagsårene

Forventet tilbagebetaling fra SKAT (momsdifference) er ikke indarbejdet, idet tidshorisont for tilbagebetaling fortsat er ukendt.

Gebyrer for indsamling af emballagefraktioner

På grund af de stigende omkostninger til genbrugsstationerne og stigende priser på forbrænding af affald foreslås gebyrerne, som skal opkræves fra producentansvarsorganisationerne på emballageområdet i 2026, at stige i forhold til niveauet i 2025, til et samlet gebyr pr. kvartal på 5.848.141,28 kr. Se nærmere i bilaget "Gebyrer for indsamling af emballagefraktioner 2026".

Inddragelse

Inddragelse er ikke vurderet relevant.

Økonomi

Med de foreslåede takster for 2026 på renovationsområdet forventes et positivt resultat på 32,1 mio. kr. i 2026. Det betyder, at området går fra en gæld til kommunekassen på 6,5 mio. kr. primo 2026 til et tilgodehavende på 25,6 mio. kr. ultimo 2026. I budgetoverslagsårene 2027 til 2029 forventes tilgodehavendet i kommunekassen gradvist nedbragt, så det ultimo 2029 udgør 3,2 mio. kr. Samlet set medfører dette en likviditetsforbedring på 9,7 mio. kr. i forsyningens favør for perioden 2026-2029.

Bilag

108Underskrifter

Indstilling

Dette punkt erstatter det fysiske underskriftark.

Når der trykkes "Godkendt" svarer det til, at underskriftarket er underskrevet.